Dit artikel is onderdeel van de artikelserie Betalen & incasseren. Is dit de eerste keer dat je deze module gebruikt? Begin dan hier:
Betalen & incasseren - Introductie
Wat is een g-rekening?
Een g-rekening is een geblokkeerde bankrekening die alleen gebruikt mag worden voor:
- Betalingen aan de Belastingdienst om loonheffing af te dragen.
- Betalingen aan andere g-rekeningen.
Alle overige bankhandelingen zijn verboden en worden door de bank geblokkeerd. Een g-rekening is makkelijk te herkennen. Het rekeningnummer begint altijd met 99, dus bijvoorbeeld NLXX ABNA 99XX XXXX XX.
Binnen Twinfield werkt de functie g-rekeningen alleen voor betalingen. Twinfield controleert niet zelf of het om een betaling naar een g-rekening gaat. Deze controle wordt door de bank uitgevoerd. Wanneer dus vanuit een g-rekening een betaling wordt gedaan naar een gewone rekening, dan zal deze betaling door de bank worden afgewezen.
Hoe kan ik betalen aan of vanaf een g-rekening?
Bij het werken met g-rekeningen zijn er twee situaties mogelijk:
- Je betaalt vanaf een gewone bankrekening naar een g-rekening.
- Je betaalt vanaf een g-rekening naar een andere g-rekening.
De tabel hieronder toont voor beide situaties welke voorbereidingen er nodig zijn. Onder de tabel wordt elke voorbereiding toegelicht.
Na het maken van de instellingen ter voorbereiding kan de nieuwe inkoopboeking worden aangemaakt. Stel dat bij een inkoopfactuur van 100 euro 25% van het factuurbedrag, inclusief btw, moet worden overgemaakt naar een g-rekening.
Voer de inkoopboeking die gedeeltelijk aan een g-rekening betaald moet worden in op de gebruikelijke manier. Twinfield gaat na welke instellingen er op de crediteurenkaart zijn gemaakt en berekent op basis van het ingestelde percentage welk bedrag moet worden overgemaakt naar de g-rekening.
Bij het opslaan van de inkoopboeking wordt een bericht met betalingscondities voor standaard bedrag en geblokkeerd bedrag getoond. Klik vervolgens op [OK] om verder te gaan.
Bij het openen de inkoopboeking wordt in een regel bovenaan ook direct weergegeven welk gedeelte van het bedrag naar de g-rekening zal worden betaald. Vervolgens kun je de inkoopfactuur op de normale manier meenemen in een betaalronde. De betaalronde zal dan automatisch het factuurbedrag opsplitsen zodat het juiste bedrag aan de g-rekening van de crediteur zal worden betaald.
Lees in dit artikel hoe facturen worden meegenomen in een betaalronde:
Een betaal- of incassobestand aanmaken en doorgeven aan de bank 
Om te kunnen betalen naar een g-rekening moet deze eerst worden toegevoegd aan de bankgegevens van de betreffende crediteur. Dit is momenteel alleen mogelijk via Financiële professionals > Dimensies > Crediteuren.
Open de betreffende crediteur en ga naar het tabblad Banken. Hier kan de geblokkeerde rekening worden toegevoegd. Gebruik hiervoor de knop [Toevoegen]. Zet bij de bankrekening die je toevoegt het vinkje Geblokkeerde rekening aan.
Instellingen voor automatisch betalen:
Controleer op het juiste betaaltype is ingesteld. Indien er gekozen is om voor het betalen vanaf de g-rekening een apart betaaltype aan te maken, dan dient dit type ingevuld te worden indien er een betaalronde voor dat betaaltype aangemaakt wordt.
Ga vervolgens naar het tabblad Betalingscondities. Hier kan een percentage worden ingevuld dat wordt gebruikt om te berekenen welk bedrag van de inkoopfactuur naar de g-rekening moet worden overgemaakt.
Staat de instelling 'Btw incl/excl' op de optie Inclusief btw? Dan wordt het bedrag voor de g-rekening berekend op basis van het factuurbedrag inclusief btw. De optie Exclusief btw werkt op dezelfde manier.
Vergeet niet alle wijzigingen op te slaan.
Voordat je kunt betalen vanaf een eigen g-rekening naar een andere g-rekening is het nodig dat je een bankdagboek aanmaakt in de administratie voor de eigen g-rekening.
Lees in dit artikel hoe een bankdagboek wordt aangemaakt:
Bankrekening(en) vastleggen in een bankdagboek
Nadat het bankdagboek is aangemaakt kan een extra betaaltype worden gemaakt voor betalen vanaf de eigen g-rekening. Ga hiervoor naar Kas & Banken > Betalen & incasseren > Typen.
Bedenk een code voor het nieuwe betaaltype (bijvoorbeeld SEPANLCTG) en kies [Volgende].
Vul daarna de velden in zoals in het voorbeeld hieronder. Dit zijn de instellingen voor betalen vanaf een g-rekening bij een Nederlandse bank. Kies [Volgende].
Bij het instellen van dit nieuwe betaaltype is het belangrijk dat je bij het veld 'Bank' de code van het bankdagboek van de eigen g-rekening invult. Kies bij de optie 'Geblokkeerde selectie': Ja.
Indien er geen apart betaaltype aangemaakt wordt voor betalen vanaf de g-rekening dient er op het reguliere betaaltype de optie vragen aangezet te worden bij bank zodat bij het maken van een nieuwe ronde gekozen kan worden welke bank er gebruikt moet worden. Zet de optie vragen tevens aan bij de optie geblokkeerde selectie zodat er gekozen kan worden of zowel de g-rekening als de reguliere rekening betaald moet worden, of dat alleen de g-rekening, of alleen de reguliere rekening betaald moet worden bij het aanmaken van de betaalronde.
Lees eventueel dit artikel voor meer informatie over het instellen van het nieuwe betaaltype:
Instellingen voor het betalen van facturen
