Voor alle neerleggingen vanaf april 2023 aangemaakt met Accon of Adsolut Jaarrekening bent u verplicht een versie van 21 maart 2023 of recenter te gebruiken, anders zal uw XBRL of pdf-bestand worden afgewezen. XBRL of pdf-bestanden die u met een vorige versie hebt voorbereid, moeten dus met de nieuwe versie opnieuw worden voorbereid.
Hoe dien ik het XBRL-bestand of de PDF-neerlegging in bij de Balanscentrale?
Info over Filing
De Balanscentrale heeft voor 2022/2023 een volledig gewijzigde indieningstool Filing ontwikkeld.
Na de aanmaak van het XBRL-bestand of de pdf-neerlegging dient u de neerlegging te voltooien (indienen en betalen) op de website van de NBB. De hyperlink voor de indiening is opgenomen in onze software.
Voor info over het gebruik van de tool kunt u terecht in de handleiding van de NBB.
Indien u problemen ondervindt in het gebruik van de nieuwe Filing tool, controleer dan de FAQ van de NBB. Of neem contact op met de NBB via hun contactformulier of info.ba@nbb.be
Waarom een zip bestand?
Het zipbestand voor de upload in Filing bevat drie aparte XBRL-bestanden (een databestand, een bestand met de gegevens van de softwareleverancier en een bestand met de contactgegevens). Na de neerlegging zal de NBB alleen het XBRL-databestand gebruiken om te publiceren, de andere twee bestanden zijn voor intern gebruik door de NBB.
Hoe kan ik het ingediende XBRL-bestand valideren en het validatieresultaat consulteren?
Na de upload van één of meerdere XBRL-bestanden klikt u eerst op valideren en daarna op validatieresultaat. Het validatieresultaat geeft pas een correct overzicht van de eventuele fouten en/of waarschuwingen nadat u op valideren hebt geklikt. Meer uitleg daarover in de handleiding van de NBB in het onderdeel 3.1 EEN JAARREKENING IN ZIP- OF XBRL-FORMAAT IMPORTEREN.
Kan ik meerdere xbrl-bestanden (bulk) gelijktijdig neerleggen?
Het is mogelijk meerdere ZIP-bestanden of XBRL-bestanden tegelijkertijd te importeren. Er kunnen maximaal 50 bestanden in één keer geïmporteerd worden. Na de indiening is het mogelijk om alle bestanden tegelijkertijd te valideren en daarna in te dienen.
Meer uitleg daarover in de handleiding van de NBB in het onderdeel 3.1 EEN JAARREKENING IN ZIP- OF XBRL-FORMAAT IMPORTEREN.
Wat te doen bij de melding Importeren mislukt?
Indien volgende technische fout zou verschijnen bij de validatie van de structuur dan doet u er best aan om het bestand een tweede keer opnieuw in te dienen. In de meeste gevallen kan het bestand dan wel ingediend worden.
Namespace en/of Context en/of Nil en/of InvalidFactValue
Indien u bij het klikken op het validatieresultaat één van de onderstaande waarschuwingen krijgt, dan mag u deze waarschuwingen negeren. Bij het klikken op de knop Valideren zullen deze allemaal verdwijnen en kunt u verder met de indiening.
- [Namespace] Some namespaces are unused
- [Naamruimte] Sommige naamruimten zijn ongebruikt
- [Context] There are unused contexts in the instance
- [Context] There are duplicated contexts in the instance
- [Nil] There are empty facts in the instance
- [InvalidFactValue] Fact jcc-enum:list1 context socialebalans_par2 enumeration jcc:m218 is not in the domain of jcc-enum:list1
- [InvalidFactValue] Fact cct-enum:list1 context pagina1_hr_plaats enumeration cct:m00 is not in the domain of cct-enum:list1
Ongeldige rechtsvorm
De NBB doet een controle op de ingevulde rechtsvorm t.o.v. de rechtsvorm zoals van toepassing in de KBO. Indien er nog geen statutenwijziging is geweest kunt u bij de validatie van de neerlegging de waarschuwing “Ongeldige rechtsvorm” krijgen. Deze waarschuwing vormt geen belemmering voor de indiening van de jaarrekening.
Het gekozen model is niet toegestaan voor de rechtsvorm van de onderneming op het boekjaar einddatum
De NBB doet een controle tussen de rechtsvorm en het gekozen model. M.a.w. indien u voor een BV of een BVBA een KAP-model indient dan verschijnt deze waarschuwing. Deze waarschuwing vormt geen belemmering voor de indiening van de jaarrekening.
Er staat beeld of tekst in de voettekst
Indien u bij de verslagen of waarderingsregels pdf’en hebt ingevoegd die een eigen paginanummer hebben dan mag u de onderstaande waarschuwingen negeren. Deze waarschuwingen vormen geen belemmering voor de indiening van de jaarrekening.
- Er staat beeld of tekst in de voettekst - JAARVERSLAG
- Er staat beeld of tekst in de voettekst - VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN
- Er staat beeld of tekst in de voettekst - WAARDERINGSREGELS
Ondernemingsnummer of postcode
Indien u bij het klikken op het validatieresultaat één van de onderstaande fouten krijgt, dan mag u deze fouten negeren. Bij het klikken op de knop Valideren zullen deze allemaal verdwijnen en kunt u verder met de indiening. Deze fouten kunnen voorkomen op verschillende pagina’s. De melding wordt dan telkens voorafgegaan door de specifieke pagina waarin het gegeven ingevuld werd.
- De rechtspersoon, wiens adres in België is gelegen, moet een Belgisch ondernemingsnummer hebben.
- De postcode en de gemeente moeten worden ingevuld vanuit lijst of met een andere waarde.
Deelnemingen
Indien u bij het klikken op het validatieresultaat één van de onderstaande waarschuwingen krijgt, dan mag u deze waarschuwingen negeren. Bij het klikken op de knop Valideren zullen deze allemaal verdwijnen en kunt u verder met de indiening.
- Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen: de einddatum boekjaar van de laatst beschikbare jaarrekening.
- Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen: Het nettoresultaat van de laatst beschikbare jaarrekening moet worden vermeld.
- Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen: De muntcode van de laatst beschikbare jaarrekening dient te worden vermeld.
- Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen: Het eigen vermogen van de laatst beschikbare jaarrekening dient te worden vermeld.
- Deelnemingen en maatschappelijke rechten in andere ondernemingen: De identifier kan niet gelijk zijn aan het ondernemingsnummer dat gebruikt wordt voor de storting.
PDF-neerlegging wordt geweigerd na toepassing wettelijke controles door NBB
De wetgever laat geen decimalen toe voor pdf-neerleggingen, vandaar dat een neerlegging in pdf steeds zonder decimalen is en wij genoodzaakt zijn om alle bedragen al te ronden, hierdoor kunnen er soms verschillen ontstaan (die wij niet automatisch kunnen wegwerken).
Omdat de NBB sinds 04/04/2022 ook op pdf-neerleggingen een validatie van de wettelijke controles doorvoert worden deze, door deze verschillen, soms niet aanvaard door de NBB.
Wij raden u aan om in eerste instantie zoveel mogelijk via XBRL neer te leggen.
Indien u toch opteert voor een pdf-neerlegging, dan doet u best de ingave in onze applicatie zonder decimalen en lost u alle controles op voor u een pdf-bestand aanmaakt.
Waar nodig kunt u steeds de PDF manueel aanpassen of contact opnemen met de NBB.
Indien u uw klant een PDF-afdruk van de jaarrekening wilt bezorgen, raden wij u aan een PDF-afdruk voor neerlegging vanuit Filing aan te maken. De cijfers in deze afdruk zijn identiek aan de cijfers van het door Accon gegenereerde XBRL-bestand.
In onze cloudtoepassing Adsolut Jaarrekening hanteren we dezelfde nieuwe afrondingsregels als Filing.
Waarom is steeds ‘andere documenten’ aangevinkt op sectie 1?
De standaardmodellen voor vennootschappen werden door de NBB aangepast om een gesplitste neerlegging van ofwel de jaarrekening ofwel de andere neer te leggen documenten mogelijk te maken. Voor meer info zie: https://www.nbb.be/nl/balanscentrale/opmaken/modellen/modellen-vennootschappen
Onze software voorziet deze uitzondering niet, vandaar dat op het model steeds beide zijn aangevinkt.
