In Adsolut Fiscaal dossier wordt zowel de opmaak van eindbalansen als de opmaak van tussentijdse balansen ondersteund.
Opmerking: Wat de tussentijdse balansen betreft dient uitdrukkelijk gemeld te worden dat deze cijfers alleen correct opgevuld worden indien de vooropgestelde werkwijze gevolgd wordt en geen gegevens van de over te dragen / toe te rekenen kosten & opbrengsten teruggestuurd worden naar de boekhouding.
Werkwijze algemeen
Bij het inlezen van de boekhouding worden op bepaalde toelichtingen de gegevens automatisch ingelezen (al dan niet op basis van de gekozen vorige balans). De betreffende toelichtingen krijgen hierdoor automatisch detaillijnen.
Werkt de inlezing voor zowel eind als tussentijdse balansen ?
over te dragen kosten en opbrengsten en de toe te rekenen kosten en opbrengsten : de werkwijze op basis van eindbalans is verplicht (zie verder)
leningen : overboeking lening van LT → KT : is gedeactiveerd voor tussentijdse balansen
erelonen : is gedeactiveerd voor tussentijdse balansen Opmerking: er worden geen over te dragen kosten geboekt noch bij tussentijdse , noch bij eindbalansen
afschrijvingen : werkt voor zowel eindbalans als voor tussentijdse balans correct
saldo klanten : werkt voor zowel eindbalans als voor tussentijdse balans correct
saldo leveranciers : werkt voor zowel eindbalans als voor tussentijdse balans correct
Welke werkwijzen (en datainstellingen) worden ondersteund ?
Afsluiting van jaarbalansen
Zowel de huidige als de vorige balans dient de eindbalans te zijn van dat boekjaar.
voorbeeld 1 : afsluiting van boekjaar 2022(gelijklopend met kalenderjaar) Balans huidige periode :
dit is de balans van boekjaar N.
Dit is de balans per 31/12/2022
van periode = 00
tot periode = 12 (of 99) (tenzij boekjaar meer dan 12 maanden bevat, dan is periode = aantal maanden)
Balans vorige periode :
dit is de balans van boekjaar N-1
dit is de balans per 31/12/2021
van periode = 00
tot periode = 12 (of 99) (tenzij boekjaar meer dan 12 maanden bevat, dan is periode = aantal maanden)
voorbeeld 2 : afsluiting van boekjaar 2022(gebroken boekjaar, stel afsluiting per 30/9) Balans huidige periode :
dit is de balans van boekjaar N.
Dit is de balans per 30/09/2022
van periode = 00
tot periode = 12 (of 99) (tenzij boekjaar meer dan 12 maanden bevat, dan is periode = aantal maanden)
Balans vorige periode :
dit is de balans van boekjaar N-1
dit is de balans per 30/09/2021
van periode = 00
tot periode = 12 (of 99) (tenzij boekjaar meer dan 12 maanden bevat, dan is periode = aantal maanden)
Afsluiting van tussentijdse balansen
De vorige balans dient ALTIJD de (afgesloten) eindbalans van boekjaar N-1 te zijn De huidige balans bevat de gegevens van de af te sluiten periode
Voorbeeld 1: afsluiting van tussentijdse 03/2022 Balans huidige periode :
periode van = 00
periode tot = 03
Balans vorige periode:
balans per 31/12/2021
deze opgeslagen fiscale balans bevat steeds periode 12(of 99).
Voorbeeld 2: afsluiting van tussentijdse 06/2022 Balans huidige periode :
periode van = 00
periode tot = 06
Balans vorige periode:
balans per 31/12/2021
deze opgeslagen fiscale balans bevat steeds periode 12(of 99).
Andere methodes ?
Elke andere vergelijkingsbasis van tussentijdse balansen resulteert in een foutief berekende waarde van de overgedragen kosten & opbrengsten. Ze worden daarom niet aangeraden om te gebruiken.
Toelichtingen – Erelonen opnemen
Een (manueel of geboekte) ereloonfiche wordt ingelezen in de toelichting van een rekening die gedefinieerd is als ereloon. Dus volgende 2 records worden ingevoegd bij het inlezen van de balans:
Hiervoor moeten wel de parameters correct ingevuld zijn in de ereloonfiche, onder andere het boekjaar.
detail information
8/09/2022 7:04
Adsolut Fiscaal Dossier: Welke balansen kunt u met elkaar vergelijken?
